纪检巡察反馈财务违规问题整改案例之二

1、以工作需要为由，违规借用下属单位车辆。2018年1-3月和7-10月期间，以执行任务为由，借用下属单位商务车出车54天。

整改措施：2018年1-3月和7-10月期间，全市开展道路整治工作，因公务车辆使用紧张，经请示市政府同意借用下属单位车辆。今后将严格规范公务车辆使用。

整改结果：已整改。经查实，借用下属单位车辆确需工作需要，并经过上级同意，不存在违规借用。今后将严格规范公务车辆使用。

2、违规列支公务招待费用。在无接待公函、无被接待人员姓名及陪同人员姓名的情况下，违规列支2017年11月15日省某办督导检查就餐费一笔400元整、2017年12月18日省某院对接公路两评一案工作就餐费一笔650元整。

整改措施：国防公路建设属涉密项目，凡涉密项目公务接待支出均未附公函;两评一案工作中，我局属于邀请单位，对受邀单位口头邀请，未形成公函。下一步我局将认真反思问题，按规定做好接待费用列支。

整改结果：已整改。下一步，我局将认真按照有关规定做好公务接待费用列支。

3、差旅费报销审核把关不严。2017—2018年差旅费报销凭证中均无出差审批单，财务人员在不清楚出差人员、出差地、出差事由，公务活动是否经分管领导同意的情况下，直接凭公务费用票据记账报销。

整改措施：出差人员要严格执行出差审批手续，同时督导财务人员按照财务审批制度审核，做到出差审批及财务报销规范化、程序化。

整改结果：已整改。按规定补齐了出差报销审批单，今后将严格按照财务审批制度审核支付。

4、违规向局属事业单位转嫁摊派费用。一是局机关2018年两次向局属事业单位摊派培训费用。分别为：2018年12月5日分摊安全生产知识培训住宿、餐饮和资料费用共计1.28万元;2018年12月18日分摊扫黑除恶培训费用共计1.13万元。二是2016年12月6日分别由某中心、某培训学校管理处分摊创卫维修工程款9.62万