政府采购内部控制事项清单参考（海南）

海南省预算单位政府采购内部控制事项清单

一、机构管理

1.归口管理部门。明确内部归口管理部门，具体负责本单位政府采购执行管理。归口管理部门牵头建立本单位政府采购内控制度，明确本单位相关部门在政府采购工作中的职责与分工，建立政府采购与预算、财务（资金）、资产、使用等业务机构或岗位之间沟通协调的工作机制，共同做好编制政府采购预算和实施计划、公开采购意向、确定采购需求、组织采购活动、合同管理、履约验收、答复询问质疑、配合投诉处理及监督检查等工作。

2.业务需求部门。按照政府采购工作中的职责与分工，具体承担或参与本单位编制政府采购预算和实施计划、公开采购意向、确定采购需求、参与采购活动、合同管理、履约验收、答复询问质疑、配合投诉处理及监督检查等工作。

3.内部监督部门。负责对本单位采购执行的审计和监督。

4.采购专员。负责本单位政府采购政策培训指导，对接同级财政采购管理部门。

5.岗位设置原则。按照不相容岗位分离原则，合理设置岗位，明确岗位职责、权限和责任主体，细化各流程、各环节的工作要求和执行标准。关键业务多人参与。具备条件的，按风险等级建立轮岗交流制度。

二、采购预算

6.规范程序。明确采购预算编制和调整的内部审核程序。

7.应编尽编。明确采购预算编制依据，不漏编、不多编。

三、采购意向

8.公开时间。明确采购意向定期公开和不定期公开的项目范围和时间安排，加强采购活动的计划性。

9.公开媒体。明确采购意向公开的媒体。全省各级预算单位应在海南省政府采购网公开采购意向，有条件的预算单位可在单位门户网站同步公开。

四、采购需求

10.责任主体。明确组织确定采购需求和编制采购实施计划，并实施相关风险控制的责任部门及责任人。

11.采购需求调查。在确定采购需求前，通过咨询、论证、问卷调查等方式开展需求调查，明确实现项目目标的技术和商务要求；采购人应确定具体调查形式，调查情况形成书面记录存档。

12.采购实施计划编制。采