XXX资金管理制度

第一章 总 则

第二章 组织机构

第三章 现金管理

第四章 银行票据管理

第五章 财政票据管理

第六章 税务发票管理

第七章 银行账户管理

第八章 财务印章管理

第一章 总 则

第一条 为了进一步规范和加强XXX（以下简称“本单位”）资金的管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》、《财政票据管理办法》、《XXX预算单位银行账户及资金存放管理办法》（XXX〔201X〕XX号）等规定，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于XXX机关及下属二级独立核算单位。

第二章 组织机构

第三条 XXX领导为资金管理主管领导，主要职责：

（一）履行本单位资金管理主体责任，组织好资金存放管理工作，保证资金存放平稳有序；

（二）负责审核本单位资金管理制度；

（三）其他资金管理重大事项。

第四条 XX科为资金管理的归口部门，主要职责：

（一）了解、宣传、贯彻执行国家有关财务及财务管理方面的法律法规、规章政策；

（二）建立健全资金管理规章制度，监督检查财务纪律；

（三）负责根据本单位业务开展需求，提出银行账户的开立、变更、销户申请工作;

（四）负责认真做好银行存款收支工作，做到收有凭，付有据，如实反映收支用途，不得弄虚作假；

（五）负责银行预留印鉴、银行账户网上银行账号密码的保管工作；

（六）负责银行存款管理工作，定期对账，编制银行存款余额调节表，保证账账相符；

（七）负责支票等银行票据、财政票据的申领、保管、合法使用和核销。

第三章 现金管理

第五条 本单位为保证日常零星开支，需要保持一定数量的库存现金，一般不超过3—5天零星支付所需现金，原则上不得超过1000元。

第六条 本单位现金支出范围严格按照《XXX公务卡使用管理暂行办法》执行：

（一）在不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在500元以下的公务支出；

（二）在北京市行政区域外的县级以下（不包括县级）地区发生的公务支出；

（三）按规