某小学财政财务收支情况审计整改工作报告（案例）

H县T中心小学关于H县审计局2019年至2021年财政财务收支情况审计整改情况的公告

H县审计局于2022年10月18日至11月8日对H县T中心小学2019年1月至2021年12月财政财务收支情况进行了就地审计，审计报告于2023年1月6日收悉，我校高度重视，专门召开会议研究，对审计组所提出的问题，结合我校实际进行分析，认真做出检查，针对提出问题切实进行整改。现就审计组对H县T中心小学2019年至2021年财政财务收支审计报告提出问题的整改情况公告如下：

一、对“财政财务收支方面存在的问题”的整改情况。

1.虚开发票套取资金177892.62元。

T中心小学2019年至2021年以购买办公用品、文体用品及制作宣传品名义虚开发票16次套取公用经费共177892.62元，其中：2019年6次58990.62元，2020年6次63936.20元，2021年4次54972.07元。所套取的资金用于购买深井泵2000元、电视机9000元、冰柜及冰箱6340元，支付接待费73651.62元，教代会及教师节等伙食费21427.20元，补偿费21350.86元，教学仪器存放租金20000元，演出服及大鼓7968.21元，偿还某小学欠信用社贷款4000元，其他公用支出12161元，合计支出177898.89元。

整改情况：我单位结合财政财务审计工作中提出的问题，修改制订了新的财务管理办法（附后），并明确要求在财务工作中严格执行财经纪律的规定。要求所有经费的支出应开具正式发票进行报销，对手续不齐或不合规的单据视为无效支出，不进行核销；所有支出必须有两个以上的经手人方可进行；对于应办理政府采购手续的物品严格按照要求及时办理；加强固定资产的管理，对应列入固定资产管理的物品及时录入资产管理系统，确保账实相符，确保国有资产不流失；严格执行校长“一支笔”签批制度；从严控制学校的接待费支出，严格执行中共H县委办公室