行政事业单位小额政府采购工作操作实例

关于进一步规范郊区小额政府采购工作的通知

郊财〔2023〕69号              

郊区经开区，乡、镇人民政府，普济圩社区，区直各部门，各有关单位:

为进一步规范全区小额政府采购行为，加强政府采购工作的监督和管理，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《安徽省财政厅关于印发《安徽省政府集中采购目录及标准（2022年版）的通知》等法律法规和文件精神，结合我区实际，现就进一步规范郊区小额政府采购工作通知如下：

本通知所称的小额采购，包括小额货物和服务采购、小额建设工程。其中小额货物和服务，是指使用财政性资金，单项或批量采购预算金额在政府采购限额标准以下的货物以及对外购买服务的采购项目。小额建设工程，是指使用财政性资金，总投资额或施工单项合同估算价在政府采购限额标准以下的建设工程及为工程实施的勘察、设计、监理等服务。

财政性资金是指纳入预算管理的资金。以财政性资金作为还款来源的借贷资金，视同财政性资金。

一、建立健全组织机构

各单位应当成立采购工作领导小组和监督小组，健全组织，明确职责，实施归口管理。采购工作领导小组主要职责是对本单位采购项目经费预算、采购需求、采购计划、采购方式、采购文件、合同文本、资金支付、履约验收等环节进行合理性、合规性审查，切实履行采购工作的主体责任。采购监督小组主要职责是对本单位的采购活动履行主体责任的监督，负责审查项目采购需求，视情况监督采购方式、采购流程，督促采购工作人员遵守廉洁纪律，受理和适当处置有关质疑等，及时纠正错误，防范廉洁风险。实行“一项目一监督”机制，可以采用灵活便捷高效的方式开展监督。监督小组对发现的问题，以及群众来信来访来电反映的问题做好登记，建立台账，认真研判问题性质，发现涉嫌违规违纪违法的问题线索应及时移交纪检等有关部门核查处置。

二、建立健全采购制度

各单位应当建立健全采购管理制度和机制，加强内部管理，落实全面从严治党主体责任，推进依法依规采购。一是建立健全采购事项集体研究、合法性合规性审查和内部会商相结合的议事决策机制。涉及“三重一大”问题必须经党委（总支、支部）会集体讨论决定。二是严格落实回避制度。各级领导干部及相关工作人员须严格遵守相关法律法规，不得以任何形式非法干预或插手小额采购活动。采购人员及相关人员与供应商存在利害关系的，应当主动回避或依供应商申请回避。

三、明确采购限额及流程

依法依规合理确定小额采购方式，简化采购流程、环节，压缩内部办事时限，提高采购效率和质量。

（一）小额货物和服务的采购

1.小额货物和服务属于集中采购目录内的，必须依法实行集中采购。

2.单项或批量采购预算金额在20万元以下的分散采购，可自行组织。采购方式由采购工作小组提出意见，经主要领导或授权分管领导同意后实施。涉及“三重一大”的项目须经党委（总支、支部）会或行政会议研究同意后实施。如项目采用单一来源采购方式，需符合单一来源采购方式规定的适用情形。　　

3.单项或批量采购预算金额在20万元（含）以上分散采购，按照规范程序在区公共服务中心开展交易活动。

（二）小额建设工程采购

遵照《郊区小额建设工程项目交易管理办法（修订版）》（郊政办〔2023〕11号）实施。

四、关于特定采购方式的规定

（一）适用单一来源方式采购的情形：只能从唯一供应商处采购的；发生了或为避免不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的；上级文件、政策要求的。

（二）适用服务项目合同延续的情形：采购人对采购需求具有相对固定性、延续性且价格变化幅度小的服务项目，在采购文件已明确、年度预算能保障的前提下，采购人与中标供应商可一次签订不超过3年履行期限的政府采购合同；或者一年一签，经采购人年度考核后，分年续签采购合同（累计最长不超过3年），并报区财政局备案。

具有相对固定性、延续性且价格变化幅度小的服务项目3年期满后，原则上应当重新招标，但在原合同价格不变、服务对象认定服务良好以上情况下，可一年一签续签采购服务合同，签续期限不得超过3年。

五、切实履行采购主体责任

各单位是采购管理的第一责任人，要切实履行采购主体责任，遵守采购法律法规，遵守政府采购工作制度、纪律。

（一）做好项目需求论证。根据项目的性质特点履行必要的前期手续，做好必要性、可行性论证，以及预算控制价编制等工作，项目经报备或批复同意后，严格按照批准的预算执行。

（二）切实加强项目全过程管理，做到操作规范、程序合法。

一是加强合同管理。采购完成后，应按规定签订合同，并严格履约。不允许擅自变更、中止或终止合同；政府采购合同履行中，确需追加与合同标的相同的货物、服务或者工程的，在不改变合同其他条款的前提下，可以与供应商协商签订补充合同，但所有补充合同的采购金额不得超过原合同采购金额的百分之十。严禁“低价中标、高价结算”行为发生。

二是加强验收管理。采购结束或工程竣工后，须及时组织验收。参与验收的成员应签字确认，并承担相应的法律责任。

三是加强支付管理。严格按照合同约定和相关文件规定，及时支付款项。工程项目要按照规定进行结算审核，办理工程价款及相关费用结算、竣工财务决算，办理尾款清算、核销支出。

四是依法依规处理询问、质疑及投诉事项，在规定的时间内做好答复工作。

五是加强档案管理。对每项采购活动的采购档案应妥善保存，包括采购活动记录、预算资金来源、采购需求文件、合同文本、验收证明、质疑答复、投诉处理决定及其他有关文件、资料。实行“一项目一档案”，不得伪造、变造、隐匿或者销毁。采购档案的保存期限为从采购结束之日起至少保存十五年。

（三）建立健全信用记录查询和采购信用体系的守信激励、失信惩戒机制，对有不良行为记录或违反廉洁采购的供应商，视情况在一定期限内拒绝其参与采购活动。

六、严格执行采购纪律

（一）各单位应根据《政府采购品目分类目录》确定采购项目属性（货物、服务或工程）。按照《政府采购品目分类目录》无法确定的，可按照有利于采购项目实施的原则确定。

（二）严禁拆（分）标，不得将货物和服务或工程化整为零规避政府采购限额标准，严禁以其他任何方式规避公开招标或本通知的监管；也不得将不同属性、不宜合并的采购项目合并成一个合同包。在同一财政年度内，将一个预算项目下的同一品目或者类别的货物、服务采用其他方式多次采购，累计资金数额超过公开招标或相对应小额采购方式数额标准的，属于以化整为零方式规避公开招标或规避监管；在同一财政年度内，同一预算项目下的同一区域或者类别的工程，多次采购，应以累计金额计算，分别采用相应的采购方式，否则属于化整为零。

（三）区财政局将会同区公共服务中心加强对全区小额采购行为监管，定期或不定期开展专项监督检查，并督促问题整改落实，并将整改落实情况抄送区纪委。

七、其他

（一）对有特殊规定的项目（如涉密采购），按相关规定执行。

（二）各单位应根据本通知，结合实际制定实施细则。

（三）本通知自印发之日起施行。

附件：

1、铜陵市政府集中采购目录及标准（2022年版）

2、郊区政府集中采购项目申报审批表（货物类）

3、郊区政府集中采购项目申报审批表（服务类）

4、小额政府分散采购记录表（参考模板）　

郊区财政局

2023年5月5日

附件1 铜陵市政府集中采购目录及标准（2022年版）

附件2  郊区政府集中采购项目申报审批表（货物类）

申报时间：   年   月   日

注：集中采购目录中备注“网上商城”品目必须选择电子卖场

附件3  郊区政府集中采购项目申报审批表（服务类）

申报时间：   年   月   日

附件4  小额政府分散采购记录表（参考模板）

采购单位名称（盖章）：

注：本表请认真记录、妥善保存，作为自行采购重要档案备查。